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问题已解决
你好，公司承担个人社保部分，计提和发放的分录应该怎么做账
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计提时
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应付款-社保
发放工资
借：应付职工薪酬-工资
贷：银行
代扣代缴个人承担社保
借：其他应付款-社保
贷：银行存款
09/04 14:58
84785026 
09/04 15:14
那社保的呢
84785026
09/04 15:15
这样做的
田田田老师 
09/04 15:16
公司承担社保
借：管理费用-社保
贷：应付职工薪酬-社保
84785026
09/04 15:16
社保这样做的
84785026
09/04 15:27
这样对吗
田田田老师
09/04 15:32
你好，公司承担社保没什么问题，个人承担计提时转入其他应付款就没问题了
84785026
09/04 15:39
这样就对了吧
田田田老师
09/04 15:54
你好，如果你计提时计入了其他应付款，实际支付冲其他应付款就没有问题
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