00:10:00
问题已解决
以前年度损益调整，汇算清缴时是需要调整财务报表吗？然后报税时需要报调整后财务报表？还是如何处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
要企业所得税汇算清缴时，不用管以前年度损益调整，不影响本年的利润
2018 05/15 20:08
84785015 
2018 05/15 20:32
那以前年度损益的数据如何在汇算清缴时体现呢？调整的补付17年的费用及冲回的租赁费
江老师 
2018 05/15 20:33
这个不用体现，本身就不影响本年的利润，就是属于本年利润之外的数据，是调整的以前年度的利润数据
84785015
2018 05/15 20:34
18年做的以前年度损益调整，调整的是17年的，现在报17年汇算清缴，得考虑进去的老师
江老师
2018 05/15 20:35
那你就看是哪个项目，并且有发票，才能列支进去
84785015
2018 05/15 20:38
嗯，补付的17年的费用，有发票是17年的
江老师
2018 05/15 20:38
补付17年费用，有发票是17年的，这个应该当时计入了费用，不影响利润，当时计的应付账款
84785015
2018 05/15 20:40
报汇算清缴时，如何体现在纳税报报表上呢？是直接调整财务报表后申报，还是直接在汇算清缴报表中填写呢？在哪里填写？
江老师
2018 05/15 20:41
填写汇算清缴表的明细表，就可以了
84785015
2018 05/15 20:41
17年没做这个费用，在18年付款时做的
江老师
2018 05/15 20:42
17年的发票为什么不做呢，这个当时预提费用也行。
阅读 9587
描述你的问题，直接向老师提问
814
意见反馈
