免费问答

那老师，用什么科目呢？

我们就是当月支付当月的，需要计提工资吗？

借管理费用、劳务费或主营业务成本、劳务费等 贷，银行存款。

那老师，人员社保养老和医保的新增都是在政务服务网里是吧？

不在你单位的政务服务网站里面，在劳务派遣那边呀。

单位这个月才新开立的社保账户

你好，那你们是有其他的职工吗？有其他的职工的话交其他的职工的。

上月还在劳务派遣公司，这月开始在自己公司交社保，发工资

你好，那就按照工资来，属于你单位自己的职工，做工资薪金应付职工薪酬过渡。

老师，还有个问题是这样，我们虽然自己开了社保户，也把部分人在自己公司交社保发工资，但劳务派遣关系不变，和劳务公司签订的有委托代发工资，社保的协议，那我这月应该是怎么做工资的凭证才对呢？

对方怎么给你开发票？只开工资的吗？

开的是劳务派遣服务，票面上没有体现是工资还是社保费

看金额就能看出来啊。

哦，我的意思是工资社保费开的一张票，内容就是劳务派遣服务，金额一起合计的

社保你们自己缴纳的，没有支付给他。他不应该给你开发票 支付了工资是100，代理费是20。那就对方给你开100的发票，你账上按照工资来。因为社保你们自己缴纳的，属于自己的职工。

不是，老师，可能我意思没有表达清楚：2024年8月劳务派遣人员的工资和社保都是劳务公司操作缴纳的，所以我们把钱全部转给劳务公司的，但从2024年9月开始有一批人在自己公司缴纳社保，发放工资，但劳务派遣关系暂时不变，因为还没转正，所以，我是想问，这样子的话，我做9月的账还是记成成本或管理费用，还是可以直接计入应付职工薪酬了

9月份就可以做应付职工薪酬了。

老师您的意思是不是说：即使仍然保持的是劳务派遣关系，仍然要给劳务公司管理费，但工资和社保已经直接从自己公司划转到社保账户和员工私卡了，就要记为应付职工薪酬了对吧？

你好，可是社保在你单位这一部分就属于工资，你需要做工资

好的，那我知道了，上月钱从劳务公司过去的，我记的主营业务成本，9月开始发工资就要记应付职工薪酬了

对的 你们这样的话，尽量的自己交社保，自己发工资 现在是社保和工资不一致