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问题已解决
老师，员工社保费需要计提吗？计提和扣款的分录分别应该怎么写？谢谢
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你好，需要过一下应付职工薪酬-社保
2024 09/05 21:24
王晓晓老师 
2024 09/05 21:24
计提，借:管理费用贷:应付职工薪酬-社保(只有公司部分)
王晓晓老师
2024 09/05 21:25
支付借:应付职工薪酬-社保
其他应收款-个人部分
贷:银行存款
84784977 
2024 09/05 21:29
但是个人部分我们有代缴哦，应该也要计提的吧
王晓晓老师
2024 09/05 21:32
不用，你看个人部分支付的时候做到其他应收了
王晓晓老师
2024 09/05 21:33
然后发工资的时候借:应付职工薪酬-工资贷:其他应收款-社保个人部分 银行存款
王晓晓老师
2024 09/05 21:33
这样就冲平了的了
84784977
2024 09/05 21:34
好的，谢谢
王晓晓老师
2024 09/05 21:38
不客气的，工作顺利，麻烦及时评价
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