问题已解决
老师 请问一下 刚发现 去年11月收入,申报的时候开票把未开票冲了几万, 可是金蝶里面又没做冲减几万收入 今年该如何做账?
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去年漏冲的收入,今年补上就行。金蝶系统里操作冲减,确认金额无误后,调整去年数据。记得检查税表是否需同步修改。
09/06 11:47
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09/06 11:48
你是说,去年的申报数据要改?
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09/06 11:49
具体分录,能写一下?老师
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堂堂老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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09/06 11:51
去年漏报的收入,今年补报。金蝶系统里,找到去年报表,调整收入和相关费用,确保数据准确。税表同步修改。
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堂堂老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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09/06 11:51
是的,您需要修改去年的申报数据以反映正确的财务信息。
具体的会计分录将依赖于您的具体业务场景、会计政策以及税法规定。不过,我可以给出一个通用的示例:
假设去年漏报了收入,现在需要补报:
1. 补报收入:在金蝶系统中调整去年的报表时,应先增加去年漏报的收入到应收款或应收账款中,同时减少已报的收入。例如:
- 借:应收款或应收账款 XX元
- 贷:营业收入 XX元
2. 调整利润表:根据补报的收入调整去年的利润表。
- 借:利润分配 XX元(根据税法规定,可能需要缴纳所得税)
- 贷:应交税费-应交所得税 XX元
3. 调整资产负债表:由于收入的增加,可能会导致留存收益的增加,因此需要调整去年的资产负债表。
- 借:留存收益 XX元
- 贷:利润分配 XX元
4. 税务处理:根据税法规定,补报的收入需要计算相应的税款并进行申报。例如:
- 借:应交税费-应交所得税 XX元
- 贷:银行存款 XX元
请根据您的具体情况和当地的会计准则、税法规定,进行相应的会计处理。建议咨询专业的会计师或财务顾问以获取更详细的指导和帮助。