00:10:00
问题已解决
月末结转增值税，上期有留抵，期末也有留抵，怎么做分录呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问上期留抵的时候分录怎么写的
09/08 16:17
84784965 
09/08 16:18
发现写错了，不会写
bamboo老师 
09/08 16:19
借 应交税费-应交增值税-销项税额
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷 应交税费-应交增值税-进项税额
借 应交税费-未交增值税
贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
留抵税额在应交税费-未交增值税借方体现
84784965
09/08 16:22
一目了然，谢谢老师，那每个月的进项做什么分录呢
bamboo老师
09/08 16:29
借 管理费用等
借 应交税费-应交增值税-进项税额
贷 银行存款等
进项税额这样写分录就好了
84784965
09/08 16:33
我意思是进项税额转出
bamboo老师
09/08 16:34
进项税额转出？什么原因要做进项税额转出？是抵扣后不应该抵扣所以要转出吗
84784965
09/08 16:34
不对，说错了，待抵扣进项
bamboo老师
09/08 16:39
您电子税务局里面勾选提交确认了吗？
84784965
09/08 19:56
提交了啊
84784965
09/08 19:57
提交了啊，我意思是每月的进项不是全部勾选
bamboo老师
09/08 20:23
那没有勾选的进项税额 计入应交税费-待认证进项税额科目就好了
84784965
09/09 15:26
转出未交增值税一定在借方吗
bamboo老师
09/09 15:40
不一定的 如果销项大于进项就在贷方
84784965
09/09 15:55
那我有上期留抵，怎么和销项进项做分录
bamboo老师
09/09 15:55
您上期留抵怎么写的分录？
怎么体现的？
阅读 186
描述你的问题，直接向老师提问
661
意见反馈
