00:10:00
问题已解决
办公室装修分4次付款总金额10万，第一次预付款1万开票1万装修费，第二次付款4万装修完成50%开票4万装修费，第三次付款4万装修全部完成开票4万，一年后确认无问题付最后的1万开票装修费1万
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借，长期待摊费用，贷，应付账款，10万
完工的次月开始摊销
借，应付账款1万，贷，银行存款1万
借应付账款4万，贷银行存款4万
借应付账款4万，贷银行存款4万，
借应付账款1万，贷银行存款
2024 09/08 16:46
84785004 
2024 09/08 16:50
老师，我是这样做会计分录的，
第一次
借长期待摊费用
进项税额
贷银行存款
第二次借长期待摊费用
进项税额
贷银行存款
第三次借长期待摊费用
进项税额
贷银行存款
84785004
2024 09/08 16:50
最后的1万元是算质量保证金了，确认1年后没有质量问题再支付过去的
84785004
2024 09/08 16:51
所以我之前长期待摊费用总金额没有包含那1万元
84785004
2024 09/08 16:51
现在支付最后一遍一万元我再借长期待摊费用进项税额贷银行存款
84785004
2024 09/08 16:52
摊销是完成装修后次月开始的
郭老师 
2024 09/08 16:54
你完工是什么时间的
84785004
2024 09/08 16:55
第二次付款是完工线路，第三次完工全部
郭老师
2024 09/08 16:56
那就不对呀，这个最后的1万块钱也需要做长期待摊费用
按月份摊
84785004
2024 09/08 16:58
付完1万之后再做长期待摊费用
84785004
2024 09/08 16:59
分摊行不行
郭老师
2024 09/08 16:59
可以的，但是没有按照权责发生制来做
84785004
2024 09/08 16:59
因为最后那一万有可能是不用支付的，那应该怎么去处理
郭老师
2024 09/08 17:00
正确的全部应该做长期待摊费用100,000
完工次月开始分摊，按照10万来分摊
84785004
2024 09/08 17:02
是的，但后面出现这种情况的话又应该怎么去处理，就是后续有质量问题，那1万用不支付
郭老师
2024 09/08 17:03
后续有质量问题的，转到营业外收入或者充长期待摊费用
84785004
2024 09/08 17:21
谢谢老师，那我这样处理，需不需要调整
郭老师
2024 09/08 17:24
你好不需要调整的
84785004
2024 09/08 17:24
好的，谢谢老师
郭老师
2024 09/08 17:26
不用客气，周末愉快
阅读 137
描述你的问题，直接向老师提问
235
意见反馈
