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那第二年的申报表里不体现了吗？

后期需要手动填进表里吗

不是的，第二年申报时，跨年的留抵税额会自动带入到对应年度的增值税申报表中，无需手动添加。按照系统自动生成的数据进行核对即可。

明白了，跨年的留抵税额会在第二年的申报表中自动显示，你只需核对信息无误后提交即可，不需要额外手动输入。

金税盘服务费余额在申报表哪里体现

金税盘服务费余额通常不会直接体现在增值税申报表中。这部分费用是购买或租赁金税盘产生的成本，属于企业的一般费用支出。在申报时，你应将与金税盘相关的服务费计入“管理费用”或“固定资产折旧”等科目中，根据实际情况选择合适的会计处理方式。在增值税申报表中，这部分费用可能会影响你的成本费用总额，进而影响应纳增值税的计算。具体操作需参考企业会计准则及当地税务规定。

就是280的服务费我抵扣了100元，剩下的在当时申报的那个月的抵扣那张表里，但是下个月的表里就不体现余额了，是这样吗？什么时候抵扣什么时候在填余额吗？

是的，你理解正确。当你使用金税盘服务费并进行了100元的抵扣后，这个剩余未抵扣的280元-100元=180元，会在你进行当月增值税申报时，在相关抵扣表单中体现为未抵扣余额。但之后，如果你在下个月继续使用金税盘服务并有相应的进项税额，则这个未抵扣余额不会出现在下个月的申报表中，因为它是基于当前月份的实际使用情况来抵扣的。每次申报时，你需要根据最新的使用情况更新未抵扣余额，并进行相应的抵扣操作。

那这样是不财务报表和申报表对不上

确实可能存在对不上情况，这主要是因为财务报表和税务申报表记录的是不同的时间点和用途的信息。财务报表反映的是截至报告期末的财务状况、经营成果和现金流量，而税务申报表则是基于特定期间的税务义务进行的报告。对于金税盘服务费余额，财务报表可能将其视为一项资产或费用，在不同期间根据实际使用情况进行调整；税务申报表则主要关注其是否符合税法规定的抵扣条件以及如何在税前扣除。因此，两者之间可能存在时间差异和规则差异导致的不一致。关键是确保遵循会计准则和税法规定，合理、准确地在两者间进行记录和调整。如有疑问，建议咨询专业人士以获得更具体的指导。

分录是都抵扣了，申报表是部分抵扣，这样是不需要填账了？

是不需要调账

如果你已经按照正确的会计原则在财务账目中记录了全部的金税盘服务费（即分录全部抵扣），但在税务申报表中仅抵扣了一部分，这并不意味着需要进行“调账”。这里的“调账”通常指的是修正之前错误的会计记录。 在这种情况下，你已经按照实际经济业务的发生进行了会计处理，并且申报了相应金额的增值税抵扣。如果会计记录和税务申报在逻辑上存在差异（比如，会计上全额抵扣了费用，而税务上只允许部分抵扣），这可能是由于税务政策的具体应用或理解差异造成的。关键在于： 1. 合规性：确保你的会计处理和税务申报都符合当地的会计准则和税法规定。 2. 沟通：如果有疑问，与税务顾问或当地税务局沟通，确保理解和应用了正确的税务政策。 3. 记录：保留所有的会计凭证和税务文件，以便于审计或未来可能的税务审查。 如果税务部门要求提供额外的解释或文件支持，你应准备好这些资料，以证明你的会计处理和税务申报的一致性和合理性。在这个过程中，专业意见的获取是非常重要的。

理解您的情况后，关键在于确保会计处理和税务申报的合规性与一致性。既然您已按实际经济业务进行了正确的会计分录，即全额抵扣了金税盘服务费，而在税务申报中仅体现了部分抵扣，理论上这并不需要进行“调账”。 这里的关键点在于： 1. 合规性：确保您的会计处理符合会计准则和税法规定。 2. 沟通：如果有任何疑问或需要进一步解释的地方，与税务顾问或当地税务局沟通，确保理解并应用了正确的税务政策。 3. 记录：保留所有相关的会计凭证和税务文件，以备审计或未来可能的税务审查。 如果税务部门要求提供额外的解释或文件支持，准备好这些资料，以证明您的处理方式的合规性和合理性。在这个过程中，寻求专业意见是十分必要的。如果您对是否需要进行额外的调整或记录有疑虑，最好咨询专业的财务或税务顾问。