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老师，餐饮行业，美团外卖他是扣了是续费入账的，我可以开到手续费的票，请问怎么做做账呢？
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你好，你是美团还是？
09/09 13:02
小林老师 
09/09 13:02
还是你取得美团开的手续费发票
84785005 
09/09 13:03
我是商家
84785005
09/09 13:03
我可以取得美团的发票
小林老师
09/09 13:03
那就借主营业务成本，贷应收账款或应付账款
84785005
09/09 13:03
另外我是一般纳税人
84785005
09/09 13:04
但是他入账的时候已经扣除了啊
小林老师
09/09 13:17
那就做进项税，你可以发下具体数据
84785005
09/09 13:19
是这样的，我的外卖平台显示我的收入是1000，他要收取140的服务费，银行存款只收到860
小林老师
09/09 13:20
那你确认1000含税收入，确认140含税成本
84785005
09/09 13:21
我的营业收入按照多少做呢？1000/106
84785005
09/09 13:28
也就是借其它应收款1000
贷主营业务收入：943.39
应交增值税-销项税：56.61
进账的时候是借银行存款860
销售费用—服务费135.9
应交增值税-进项税4.1
贷其它应收款1000
小林老师
09/09 13:32
是的，135.9是做成本，不做费用
84785005
09/09 13:35
主营业务成本，二级科目写平台服务费？
84785005
09/09 13:35
主营业务成本，二级科目写平台服务费？
小林老师
09/09 13:45
是的，你的理解非常正确
84785005
09/09 15:07
我又来了，但是我还没收到票，8月的费用9月才能收到，也可以直接这么做是吧
小林老师
09/09 15:17
那就不能确认应交税费应交增值税（进项税）
84785005
09/09 21:26
那应该怎么做，挂应收？
小林老师
09/09 21:28
不是，就不确认这部分，收到发票再体现
84785005
09/10 12:18
就是这整个部分都不体现，问题是银行存款就只有860，不挂其它应收吗？懵了
小林老师
09/10 12:39
你好，先全额挂应收账款，最后应收账款与应付账款抵消
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