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公司8月份车子卖出，一般纳税人进项有抵扣，现在增值税申报填在那个表，税率按多少填
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卖出公司用车，增值税申报在《增值税纳税申报表》主表第1行“销售货物”栏填写，如果是小规模纳税人，按3%征收率；一般纳税人，若购入时有专用发票，可按原税率开具新发票，税率与购进时一致。
2024 09/09 13:56
84784962 
2024 09/09 14:31
发票二手车市场己经开出来了，卖给个人的，发票上面没有税率的
小智老师 
2024 09/09 14:34
发票上虽无明确税率，但通常会注明税后金额。若为小规模纳税人，销售二手车一般适用简易计税方法，按3%征收率。建议查看具体发票条款或联系开票方确认税率。
84784962
2024 09/09 14:36
发票上写了车价合计15万
小智老师
2024 09/09 14:38
如果发票上只写了车价合计15万，没有税率，通常默认为不含税价格。对于小规模纳税人销售二手车，若无特殊规定，可能按3%征收率计算增值税。建议与开票方沟通确认税率和是否需要补开发票注明税率。
84784962
2024 09/09 14:44
我们是一般纳税人，买进时抵扣了13%，我是问申报增值税填在那里
小智老师
2024 09/09 14:45
作为一般纳税人，卖二手车在增值税申报时，应使用《增值税纳税申报表》附表二（本期进项税额转出明细）填写转出的进项税额。具体税率则根据二手车销售时的税收政策确定，可能为3%或其他特定税率。请根据最新税务规定操作。
84784962
2024 09/10 10:27
老师，固定资产当月卖出，当月折旧还要计提吗
小智老师
2024 09/10 10:28
固定资产当月卖出，这个月的折旧仍需计提，直到实际出售日。之后不再计提折旧。
84784962
2024 09/10 10:31
好，卖出固定资产增值税交了，附加税也要算进去吗
84784962
2024 09/10 10:32
借 银行存款 贷固定资产清理 贷应交增值税→销项税
附加税要算进去吗
小智老师
2024 09/10 10:34
卖出固定资产涉及增值税及附加税费（如城建税、教育费附加等）。在做会计分录时，应包括所有相关税费。所以，除了应交增值税外，还需将应交的附加税一并计入，通常在借记“税金及附加”科目，贷记“应交税费-应交城建税”、“应交税费-应交教育费附加”等科目。
小智老师
2024 09/10 10:34
卖出固定资产涉及的增值税已计入销项税，附加税（如城建税、教育费附加等）也需要一并计算并缴纳。所以，在做账时，除了增值税外，还需考虑附加税，确保税费完整准确。
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