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小规模企业收到专用发票，费用是做含税金额还是不含税金额？
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同学你好
做含税的
2024 09/11 08:13
84784949 
2024 09/11 08:15
一般纳税人收到的专票不能做进项抵扣 做费用也是含税吗？
朴老师 
2024 09/11 08:16
不是的
先按不含税来做
然后进项勾选了转出
84784949
2024 09/11 08:17
转出之后呢？进项做费用吗
朴老师
2024 09/11 08:18
进项如果是费用对应的进项那就转出到费用
84784949
2024 09/11 08:20
具体分录是怎样写
朴老师
2024 09/11 08:20
同学你好
借费用科目
贷进项转出
84784949
2024 09/11 08:34
公司购买购物卡送客户 公司需要缴纳哪些税？
朴老师
2024 09/11 08:35
同学你好
这个调增缴纳所得税
因为没有正式发票需要全额调增
84784949
2024 09/11 08:35
对方提供发票的啊
朴老师
2024 09/11 08:38
你看税率是不征税发票哦
这个不是正式发票，所以不能税前扣除的
得全额调增
84784949
2024 09/11 08:44
对方开的是预付卡，我们做账先做预付款不做费用，如果后期使用了 对方是不是可以直接开具体费用发票 然后按费用做账。另外有些行业开的是零税率发票，这种发票不能做费用吗？
朴老师
2024 09/11 08:48
同学你好
但是不是你们用的呀
你怎么知道送出了人家什么时候用呢？你没有消费的小票明细人家也不会给你开发票呀
84784949
2024 09/11 09:07
那这种情况怎么处理，发票开出来了也不能入费用
朴老师
2024 09/11 09:09
这个你就计入借费用科目招待费/福利费
贷银行存款
然后汇算清缴全额调增
84784949
2024 09/11 09:10
那还不是不能做所得税前扣除啊？有什么办法不要调增
朴老师
2024 09/11 09:13
这个没有办法的哦
84784949
2024 09/11 09:14
那对方需要缴纳所得税吗
朴老师
2024 09/11 09:17
同学你好
不需要
你们调增缴纳所得税
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