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二季度利润总额亏损的，怎么有个所得税费用？
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您好，这个的话，有递延所得税情况，这个也会产生
2024 09/11 17:42
84785038 
2024 09/11 17:47
啊，我看报表也没体现递延所得税什么的呀，这个所得税税额怎么算出来的
小锁老师 
2024 09/11 17:55
你看一下递延所得税和所得税负债这两个科目有数据没？
84785038
2024 09/11 18:03
是看资产负债表吗？资产负债表没有这个科目啊，只有一个递延收益科目，没数据
小锁老师
2024 09/11 18:04
对，如果资产负债表递延所得税资产和递延所得税负债没有数的话，那就是前期的当期所得税给红冲了
84785038
2024 09/11 18:33
已经缴纳的所得税怎么会红冲？利润表不是显示二季度所得税二百多吗？这是应交的所得税啊，不知道怎么算出来的
小锁老师
2024 09/11 20:44
是这样的，利润总额是负数的情况，如果有所得税费用，只有两种情况，第一种是第一季度缴纳后红冲的，所以导致所得税费用是负数，第二种就是递延所得税，只有这两个情况
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