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问题已解决
之前租房时没做押金，房租到期拿押金低，开了发票的，现在需要怎么做账，不然应付科目一直挂着账
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预付房租
借：预付账款-房租
贷：银行存款
按月摊销
借：管理费用-房租
贷：预付账款-房租
09/13 17:34
84784995 
09/13 17:38
之前没做押金分录啊，退房扣押金，现在我应付一直挂着科目，厂房租金
84784995
09/13 17:39
把这个应付科目减少为零需要怎么做账
家权老师 
09/13 17:43
收到发票
借：预付账款-房租
应交税费-增值税-进项
贷：应付账款-房东
按月摊销
借：管理费用-房租
贷：预付账款-房租
支付付房租
借：应付账款-房东
贷：银行存款
84784995
09/13 17:47
好的 ，谢谢
家权老师
09/13 17:49
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
84784995
09/13 17:49
我已经这样子做账了，那不是要冲销重做账
家权老师
09/13 17:50
不需要的，做平就行
84784995
09/13 17:57
还是不懂，借 应付 8720 ，贷方科目要什么，之前押金没做账，没有预付款这个押金，也不要摊销，这个贷方用什么啦，
家权老师
09/13 17:58
应付账款是你要支付的钱，预付账款是替代待摊费用科目，就是需要摊销的不含税金额的房租
84784995
09/13 17:59
借应付8720 贷预付款 8720 ，预付有挂账8720 还是没平， 借预付 8720./贷用什么科目 管理 费用 这笔账没有押金科目哦
家权老师
09/13 18:03
收到发票
借：预付账款-房租4000
应交税费-增值税-待认证进项360
贷：应付账款-房东4360
按月摊销
借：管理费用-房租 4000 /12
贷：预付账款-房租
支付付房租
借：应付账款-房东4360
贷：银行存款4360
84784995
09/13 18:15
之前租厂房时，外账没做账，账是根据发票做账的，这个4360 不需要支付拿押金抵扣， 问题在押金是老板私发的， 导致现在贷方不知道用什么科目，做银行存款 和其他应付款 现金 我的账对不上。我们之前是做内账， 外账有发票做账 根据流水来 刚刚 我截图给你之前3月账哦
家权老师
09/13 20:38
都是一样的做账思路。查明谁付的押金单独挂其他应付款一垫付款的人
84784995
09/14 13:58
以前多账都没做外账，这个8720其他应付款还是挂着啊，怎么清零。
家权老师
09/14 14:00
查明原因，谁的支付宝，就把款打给谁？
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