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老师好，我们销售一批商品，对方不要发票付的现金，老板把钱给收了。我们账上已经没有跟老板的挂账了。我应该怎么做分录呢？
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老师好！销售商品收到现金但未开发票，可先确认收入，再处理现金收款。分录如下：
借：库存现金
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
记得根据实际税率计算销项税额哦！
09/13 20:22
84785018 
09/13 20:37
谢谢老师，老师，但是老板给我们的不是现金，他是用转账给我们公司转过来的
小智老师 
09/13 20:38
老师好！如果是通过银行转账，分录操作类似，但涉及账户变动不同。具体如下：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
确保记录准确，及时开具并寄送发票给客户。
84785018
09/13 20:41
老师，需要通过其他应收款来挂一下吗？这银行存款是老板个人转给我们的，直接用这个做附件，可以吗？不相当于把货卖给了老板了吗？
小智老师
09/13 20:42
您好！如果转账是公司间的交易，直接用银行存款分录即可。无需通过“其他应收款”。确保所有交易都遵循会计准则和公司内部规定，这样既合法又合规。
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