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哦知道了谢谢老师

老师如果应交税费应交增值税有余额呢？我这个月就有，是哪做的不对呢？我捋了一下，计提都对，那问题就在哪呢？

您好，我们每月末这个分录做了么 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到  应交税费——未交增值税，用  应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，  借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税   ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录   借：应交税费——未交增值税    贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

老师，我计提了的没有余额，就是应该交的我计提了，但是我的报表上有余额

比如八月应交税费余额是六千，但我计提五千是对的，就是这多的一千是哪来的呢

您好，上月个有余额么，

有的老师

哦，应交税费这个一级科目有余额是正常的，应交税费——应交增值税这个2级科目每月末结转后无余额