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问题已解决
已确定，好些年的应付借方余额，货已到已暂估，确定发票收不来了，现在账务如何处理
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您好，转营业外支出，在所得税汇算清缴时纳税调增，因为这部分存货已结转成本，但无票是不能税前扣除的，暂估正好也是应付借方余额
2024 09/16 09:27
84785033 
2024 09/16 09:30
估价户如何平？
廖君老师 
2024 09/16 09:33
您好，我们暂估的部分不是已结转平了么，现在就是应付借方余额，还有哪些科目有余额
如果我们有应付账款-暂估
那 借：应付账款-暂估 贷：应付账款
没有其他分录，年度汇缴时调增这部分没有发票的成本费用就可以了
年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他
84785033
2024 09/16 09:37
暂估和应付可以直接对冲平？
廖君老师
2024 09/16 09:38
您好，是的，可以的，我们确定发票来不了，把成本费用调增就可以
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