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问题已解决
老师，当月开了发票忘记抵扣了，当月记账的时候可以先把专票成本做进去，记应缴税费待抵扣发票，下月抵扣后把账平掉吗？可以先不交税不？
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不行哦，税法规定要按实际发生业务及时入账并缴税。先做账再抵扣是违规的。正确做法是及时入账并等待下月抵扣。
09/16 12:51
84785045 
09/16 15:50
意识是当月只能做销项，进账没有抵扣的话不能做账是吗？
84785045
09/16 15:52
意思是当月只能做销项，进账没有抵扣的话不能做账是吗？
堂堂老师 
09/16 15:53
对的，当月进账如果没有对应的进项（比如抵扣发票），一般情况下不能立即做账。需要确保所有会计凭证都有合法的经济依据，并符合会计准则和税法要求。
堂堂老师
09/16 15:55
嗯，理解没错。当月的账务处理需遵循权责发生制原则。进账没有对应的合法进项凭证（如抵扣发票）时，不能立即做账。确保每笔交易都有合规票据支持，这样才能准确反映财务状况。
84785045
09/16 15:58
有是有纸质的进项票，只是月底没在电脑上抵扣，也不能做成本进去是吧？
堂堂老师
09/16 16:02
是的，即使有纸质进项票，但未在系统上完成抵扣，就不能在当月做成本入账。应等待下月完成抵扣后再进行相应的账务处理。
84785045
09/16 16:04
明白了，谢谢老师的教导！
堂堂老师
09/16 16:08
不客气，有问题随时来问。祝你财会工作顺利！
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