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问题已解决
老师您好！存货账实不符怎么办？
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你好，这个要看是什么原因导致的，才能确定下面该怎么做。
09/18 09:10
84784967 
09/18 09:20
哦，老师您好！其实我是问，账户上有300万虚暂估，银行存款也有差不多的虚账，这是前任会计，没有入无票支出导致的，现在我按正常做账，主营业务成本比主营业务收入大很多，我可以冲销部分之前的暂估吗？如果直接红冲暂估，那库存现金又无法销账，这可怎么办呢？老师
宋生老师 
09/18 09:28
你好，说实话，老师也没有能够完美解决这个问题的办法，你要么就把之前的补上，要么就只能按照现在的数据继续做下去
84784967
09/18 09:35
就这样做下去，账户是亏损的，然后那个暂估还挂在那里企业所得税还没交呢。
宋生老师
09/18 09:36
你好，说的账户是亏损的，是说银行存款负数吗？
84784967
09/18 09:44
不是银行存款，是本期利润亏损
84784967
09/18 09:46
我是想把以前暂估，来弥补现在的亏损
84784967
09/18 09:46
抵消以前的企业所得税
宋生老师
09/18 09:49
你好，说以前暂估是暂估的哪一个科目？成本吗还是什么？
84784967
09/18 09:53
是借主营业务成本，贷应付账款-暂估应付账款
宋生老师
09/18 09:54
你好，这样子的话，你这个成本也是暂估的呀。
你可以冲减这个分录
84784967
09/18 09:56
是这样的分录 借:主营业务成本～库存商品，贷:应付账款～暂估应付账款
宋生老师
09/18 09:58
你好，凭证是怎么做的没关系，但是你要做红字分录来冲减。
84784967
09/18 10:06
冲减后就不知道怎么去减少库存现金
宋生老师
09/18 10:08
你好，你这个跟库存现金没有直接关系呀。你上面说的是银行跟应付账款的虚拟数之间的关系。没有说与现金的关系
就像上面说的，老师也没有能够完美解决这个问题的办法，你要么就把之前的补上，要么就只能按照现在的数据继续做下去
84784967
09/18 10:18
我用应付账款去冲库存现金
宋生老师
09/18 10:21
你好，是这样子的，你一开始借库存商品贷，应付账款着暂估，
然后现在做相反的凭证，他这个应付账款就已经平掉了。
84784967
09/18 10:26
这样不行，哎呀！不管他，我做我自己的正常账，别人的事先放着
84784967
09/18 10:26
谢谢老师！陪伴
宋生老师
09/18 10:27
您你好，是的，之前的慢慢再想办法吧，一时半会儿也确实搞不定。
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