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问题已解决
老师我是上年度做的凭证
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上年度凭证有疑问，现在处理还来得及。需要核对、调整或补做凭证？确保账目准确，符合会计准则。如有具体问题，详细说明，一起解决。
09/19 10:30
84784969 
09/19 10:38
老师你好，预提销售费用，对应的其他应付款怎么冲掉呢？就是预提销售费用在汇算清缴时已经调增，但是其他应付款一直挂着，如何冲掉其他应付呢？我知道如果在上年度做红字冲销凭证就行了，但是我直接在汇算清缴时调增了，现在就是问挂着的其他应付怎么调过来
堂堂老师 
09/19 10:40
预提销售费用后，若汇算清缴时已调整，其他应付款如未相应调整，可在下年度初做红字冲销原预提凭证，同时针对其他应付款做借方冲减，确保账目一致。具体操作需检查原始凭证和财务系统设置，确保调整合规且记录准确。
84784969
09/19 10:50
老师在下年度冲销的话，不就影响下年度的销售费用了吗
堂堂老师
09/19 10:53
冲销上一年度的预提凭证不会直接影响下年度的销售费用。因为你在汇算清缴时已经进行了调整，只是其他应付款项未同步更新。下年度初冲销原预提凭证，并调整其他应付款，是修正之前未同步的账务处理，确保财务数据的一致性和准确性，并不影响当前年度的费用计算。关键在于保持会计处理的连贯性和合规性。
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09/19 10:57
老师我是直接在汇算清缴A表里调增了
堂堂老师
09/19 11:00
在汇算清缴A表中调增后，其他应付款如果未同步调整，可以在下年度初做以下处理：制作红字冲销凭证，取消上一年度的预提操作。同时，针对其他应付款做相应的贷方冲减，以反映实际支付或调整情况。这样能确保账面余额与实际情况相符。操作时需注意会计分录的正确性，以及对财务报表的影响。
84784969
09/19 11:05
老师我是这么预提的，该如何冲销呀
堂堂老师
09/19 11:07
如果你在汇算清缴时已调整预提销售费用，但其他应付款项未同步调整，可在下年度初制作红字冲销凭证，取消上一年度的预提操作。同时，针对其他应付款项做相反方向的调整，以反映实际支付或调整情况。确保所有调整都遵循会计原则，维护账目一致性。具体步骤需参照公司会计政策和相关法规。
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