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老师 上月有留抵税 本月有进项 但是还需要交税？ 怎么做分录？
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月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2024 09/23 10:57
84784950 
2024 09/23 11:17
大于0的话 不需要把销项跟进项分录相反反向做下么
家权老师 
2024 09/23 11:19
小于0的不需要写分录的
84784950
2024 09/23 11:22
大于0噢，需要交税噢，上期留抵的数 写在哪个科目上呀？
家权老师
2024 09/23 11:23
大于0直接按计算结果，写前边结转的分录就行
84784950
2024 09/23 15:45
年底不是要把销项 进项都结平吗？按月结平了销项税 不行吗？这样说你能明白吗？
家权老师
2024 09/23 15:48
不需要的，你的目的是正确申报税。不要犯强迫症，看那个余额不顺眼
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