00:10:00
问题已解决
老师您好，我们单位去年支付了一笔场地费。今年对方由于某些原因，不经营了，需要退回部分场地费，这个帐务怎么处理。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
对方开具红字发票，你红冲之前的分录
09/23 11:05
84784988 
09/23 11:09
老师，当时那笔业务是9.5万，今年需要退回1.5万的场地费，对方开具红字发票后，又再开具8万蓝字发票。 、
小菲老师 
09/23 11:09
同学，你好
这个可以的
84784988
09/23 11:10
我还是不太明白该怎么账务处理。
84784988
09/23 11:12
对方再退回1.5万，我该怎么处理
小菲老师
09/23 11:13
同学，你好
你之前分录发一下
84784988
09/23 11:15
借：销售成本-场地费 9.5 万 贷： 银行存款 9.5万
小菲老师
09/23 11:17
同学，你好
开具全额红字发票
借：销售成本-场地费 -9.5 万
贷： 银行存款 -9.5万
开具蓝字8万
借：销售成本-场地费 8
贷： 银行存款 8
84784988
09/23 11:18
你看我这样写可以吗
收到红字发票 借：销售成本-场地费 -9.5万 贷：银行存款 -9.5万
收到蓝字发票 借： 销售成本 -场地费 8万 贷：银行存款 8万
小菲老师
09/23 11:19
同学，你好
嗯嗯，可以的
84784988
09/23 11:20
老师，收到退回的1.5万，怎么做
小菲老师
09/23 11:20
同学，你好
收到蓝字发票 借： 销售成本 -场地费 8万 贷：银行存款 8万
这个分录就是蓝字发票和银行回单一起做的
84784988
09/23 11:21
老师最主要这还是去年发生的业务，我们也已经结转成本了
小菲老师
09/23 11:21
同学，你好
不要紧的
84784988
09/23 11:23
不通过以前年度损益调整吗？ 这样不是会影响今年的成本啊
小菲老师
09/23 11:24
同学，你好
不需要的，因为你开具红字发票，蓝字发票，都是当年，影响的就是当年
阅读 165
描述你的问题，直接向老师提问
917
意见反馈
