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问题已解决
老师，请教个问题，如果平时有的月用公司微信收回了销售的货款，没有开票，然后年底集中把这些回款报无票收入，各月微信收款和年底报无票收入怎么做账呢
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平时收到货款时，应先做预收账款或应收账款记录，年底确认收入时再按无票收入处理，调整至当期利润表。记得要核实交易真实性，遵循会计准则。
09/23 18:15
84785013 
09/23 18:28
老师，没理解，那分录应该怎么做呢，可是钱微信转到公司账户了，怎么还是应收或者预收呢
堂堂老师 
09/23 18:30
收到微信款项时：
借：银行存款/其他货币资金-微信支付
贷：预收账款/应收账款
年底确认无票收入时：
借：预收账款/应收账款
贷：主营业务收入
同时，根据业务性质，可能需要计提销项税：
借：应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：预收账款/应收账款
84785013
09/23 18:36
老师，是不是还要加一个分录?借:银行，贷:其他货币资金_微信，因为微信收到后转入银行账户了啊
堂堂老师
09/23 18:38
收到微信款项转入银行时：
借：银行存款
贷：其他货币资金_微信支付
此步骤用于记录实际资金流动情况，后续分录同前。
84785013
09/23 18:40
谢谢老师，明白了
堂堂老师
09/23 18:42
不客气，有其他问题随时来聊。祝您财会工作顺利！
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