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问题已解决
老师好，请问一下，公司经营不下去了，把固定资产出售了，账面还有20万没有折旧完，现在卖出去了只买了十几万，如果按照下面这个分录来写，那增值税申报的时候应该在哪里确认收入申报增值税呢？ 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款 资产处置损益 贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税-销
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如果是动产的话，13%销售货物里面填写
09/24 09:11
郭老师 
09/24 09:11
没有开发票的，在第5列和第6列填写。
84785037 
09/24 09:13
销售出去时是有开具发票的，另外按这个分录来写的话虽然交了增值税，但是没有确认收入的这个分录呢？这样写没问题吗？
郭老师
09/24 09:14
你好，没有关系的，只不过是你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。
84785037
09/24 09:15
如果我想让两者保持一致的话分录怎么写会好一点呢？麻烦老师指点一下，谢谢！
郭老师
09/24 09:17
借固定资产清理
累计折旧，
贷固定资产，
借银行存款，贷其他业务收入、应交税费，
借营业外支出，贷固定资产清理。
84785037
09/24 09:20
这样写确认了收入，对应的成本不能扣除只能记到营业外支出吗？有其他业务收入也应该有对应的其他业务成本吧？
郭老师
09/24 09:21
不需要的，没有其他业务成本
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