00:10:00
问题已解决
老师好，应付账款在借方500，是不是表示预付，我多付对方的钱？ 现在我多付对方钱了，购进的有货物，对方不给开发票，该如何调账呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，应付账款借方表示预付款。对于多付款未收到发票的情况，先做红字冲销原支付凭证，再根据实际货物情况调整库存或资产，同时跟进发票事宜。
2024 09/24 10:33
84785041 
2024 09/24 10:35
现在确定发票不给我们这边开了
具体分录该怎么写
堂堂老师 
2024 09/24 10:37
如果确认无法收到发票，可先做红字冲销原付款分录，借记银行存款，贷记应付账款。然后，根据实际货物或服务计入存货或相关成本费用，借记存货/相关费用科目，贷记应付账款。
84785041
2024 09/24 11:03
感觉不对吧
钱已经付了收不回来了为啥要红冲？
购进商品没进项票，成本不能税前扣除，这部分成本不应该调减么
堂堂老师
2024 09/24 11:05
确实理解有误。既然无法取得发票，已付款项无法正常税前扣除。正确的处理是将已付款项作为其他应收款处理，不再计入应付账款。具体分录为：借记其他应收款，贷记银行存款（或其他支付账户）。后续需与供应商沟通解决发票问题。
84785041
2024 09/24 11:15
老师，我感觉你说的不对
堂堂老师
2024 09/24 11:19
请明确您的具体疑问或需要补充的细节，这样我能更准确地提供帮助。如果涉及具体的会计处理或业务流程，请详细描述您的情况，包括涉及的会计科目、交易背景等信息。
阅读 99
描述你的问题，直接向老师提问
3
意见反馈
