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问题已解决
老师你好，8月交缴纳社保后然后申请社**费3人，于当月8月收到退回一个人员的社保费，9月收到2个的社**费 我在收到社保费时红冲计提公司的部分，但是剩下的一笔分录怎么做。
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借，银行存款、
贷，应付职工薪酬，社保、
其他应收款，个人负担的社保
2024 09/25 10:51
84785026 
2024 09/25 11:09
为什么贷方是应付职工薪酬-社保？那负债不增加了吗？
郭老师 
2024 09/25 11:22
那你之前不是有红冲的
84785026
2024 09/25 16:56
老师我不明白
郭老师
2024 09/25 16:58
借主营业务成本负数，
贷应付职工薪酬负数。现在有借方余额，你现在有借方余额，并没有余额。你需要在收回钱来时候冲这个应付职工薪酬。借银行房款，贷应付职工薪酬。
郭老师
2024 09/25 16:58
第一个是红冲计提的。
第二个是收到的。
84785026
2024 09/25 17:02
第一部红冲是冲平计提的，第二部应付职工薪酬在贷方是平支付时的，对吗
郭老师
2024 09/25 17:04
你好，第二个是收回来的
郭老师
2024 09/25 17:05
借主营业务成本负数，
贷应付职工薪酬负数。你现在应付职工薪酬出现了借方余额，是不是正常的？应该是平的？然后，你这个应付职工薪酬不应该在贷方吗？然后收回的钱借方他两个正好做平不是。
84785026
2024 09/25 17:05
第二个分录就是平我支的那一笔，对吧
郭老师
2024 09/25 17:08
是的，对的，是这么做的。
84785026
2024 09/25 17:14
好的，谢谢老师
郭老师
2024 09/25 17:30
不用客气，工作愉快
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