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出口退税率为9% 那申报收入时属于免税出口嘛 取得的进项发票为13%时 进行退税勾选是否还能勾选该张发票 具体账务处理怎么做呢
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你好，是外贸企业还是生产的呢
2024 09/25 19:39
84784997 
2024 09/25 19:48
外贸企业 做出口汽车的
高辉老师 
2024 09/25 19:52
可以勾选的
分录
借：库存商品等
其他应收款-出口退税
贷：应付账款
84784997
2024 09/25 20:00
申报收入呢 也是免税出口嘛
高辉老师
2024 09/25 20:02
收入分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
税率是0
84784997
2024 09/26 09:16
像这种出口退税率9% 增值税率13或9 这种有啥影响没
高辉老师
2024 09/26 09:21
公司是什么产品9个点的税率
84784997
2024 09/26 09:32
报关的商品编码是这个
高辉老师
2024 09/26 09:41
你好，差额这部分的税是不能退的，要计入到成本里
借:主营业务成本 （13%-9%）
贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）（13%-9%）
84784997
2024 09/26 09:42
好的 明白
高辉老师
2024 09/26 09:46
有疑问再沟通，祝工作愉快！
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