00:10:00
问题已解决
超五年递延所得税资产-可抵扣亏损是否需要转回，如何进行账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个不能够税前扣除了，你在所得税汇算清缴的时候调整就好了。
09/26 10:49
84784947 
09/26 10:55
我们账上递延所得税资产-可抵扣亏损上还有500多万未抵完、只不过超五年了，不用进行账务处理么，可以：借：所得税费用 500
贷：递延所得税资产-可抵扣亏损 500
宋生老师 
09/26 10:57
你好，你当时计提的时候是怎么做的凭证？
其实这个可以不用做凭证的一开始。
84784947
09/26 11:00
当时计提的时候是：借：所得税费用-递延所得税费用-500 贷：递延所得税资产-可抵扣亏损-500
宋生老师
09/26 11:01
你好，你做相反的凭证冲减就可以了。
84784947
09/26 11:02
好的，这种超五年的不转回可以么，有什么影响
宋生老师
09/26 11:05
你好，你不税前扣除就没什么关系。
84784947
09/26 11:22
好的谢谢
宋生老师
09/26 11:25
你好不用客气，不用客气的了。
阅读 111
描述你的问题，直接向老师提问
94
意见反馈
