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是个问题上次说的

同学你好！ 对你的图片，我再整理一下  1）你们是已经 计入  【在建工程】 了。 2）现在，竣工了，需要 转入【固定资产】，但是，对方不给开发票 你的问题是， 1）对方不给发票，怎么操作 2）如果发票来了，普票与专票是否一样 如果，我理解的对，那么，我给你说明 首先，计入固定资产 的 会计准则， 不是 必须有发票 而是，【达到可使用状态】了，就必须得转入 固定资产 因此，上面的老师，解答有错，你可以查看 【会计准则，关于固定资产的定义】 其次。 不论专票还是 普票。 记 账原则是一样的 只是 专票 可以抵扣进项税 普票不可以抵扣

同企业同业务不同月份付款，每次付款附件合同必须有还是

我们没有计入在建工程因为对方一直不给开票，在预付账款挂着等对方发票开了再冲减预付账款到在建工程里，就是如果对方一直不给开票怎么办，工程结算了一直没有发票预付能转入在建工程吗

【同企业同业务不同月份付款，每次付款附件合同必须有还是】 ---两种方法 1）就写一次 付款申请 书 在这个申请书上， 把每期要支付多少，分别列出来 那么，财务人员支付时，就按照 这个申请书的日期去支付 因此，原始附件 就一份，附在申请 书  后面就行 2）如果 每次 都写  【付款申请书】， 就把 合同 有支付 条件的那页 复印一下，粘贴在后面 当附件 要不，没人能记得合同上是怎么写的

【我们没有计入在建工程因为对方一直不给开票，在预付账款挂着等对方发票开了再冲减预付账款到在建工程里，就是如果对方一直不给开票怎么办，工程结算了一直没有发票预付能转入在建工程吗】 ----关于这一个问题 没有发票，也可以转入 在建工程，只是因为没有发票，所以，能抵扣的增值税无法显示在财报上， 而且，业务实质是：在建工程本身就是发生了，  只是缺发票。 会计准则上，做账原则， 不是有票才能入账， 主要是看业务实质 入账的，

实在没有发票，我这也可以记在建工程

在没来发票前先记入预付账款，如果有发票来了在冲减计入在建工程