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问题已解决
郭老师，在吗请教一下
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在的，具体的什么问题？
2024 09/26 16:02
84785037 
2024 09/26 16:03
有时候科目做错，冲账或者补做的时候，不是当年度的，科目有时候做在成本费用里，有时候做在未分配利润里，这个有什么差别，我应该怎么放
郭老师 
2024 09/26 16:05
如果是小企业，会计准则做未来适用法，或者是用未分配利润都行。
郭老师
2024 09/26 16:05
你看具体的业务
你会算青椒的时候修改过了，那就用利润分配。未分配利润如果没有修改的话，就可以做到当年的成本费用。
84785037
2024 09/26 16:12
未来适用法是啥
汇算清缴一般都不会去改，不是说费用不跨年吗
那有些会计都调在未分配利润，需要调所得税汇算清缴表吗
郭老师
2024 09/26 16:12
适用法的意思就是调整以前年度损益类的科目，不做以前年度损益调整或是利润分配。未分配利润直接用当年的管理费用或者是主营业务成本来做。
84785037
2024 09/26 21:22
郭老师，有点理解不了，如果我们用未分配利润科目调整了，所得税汇算清缴要改吗
郭老师
2024 09/26 21:36
如果之前多抵扣了，选会算清剿修改的，因为你调整的是以前年度的那会在车上也跟着变
84785037
2024 09/27 09:17
如果有用未分配利润科目调整上个年度的费用或者成本，那我们的所得税汇算清缴表就要修改，不然未分配利润余额会对不上，是吗
郭老师
2024 09/27 09:19
对的是的是这么做的。但是有一种特殊的情况，比如你之前年度没有做的成本费用，但是没有发票。你用利润分配未分配利润来做的汇算清缴，也不修改。一个是会计利润，一个是税法利润。
84785037
2024 09/27 09:47
那老师，反正都会有差异，可以不修改汇算清缴表吗
我们汇算清缴表上的未分配利润和账上的未分配利润不一致可以吗，需要调一致吗
郭老师
2024 09/27 09:48
可以
可以明年调整的
84785037
2024 09/27 09:52
老师调整什么，可以指导下吗，我们汇算清缴表上每年的未分配利润，必须要和会计账上的未分配利润一致吗，就是除了我们税法允许的加速折旧的那些
郭老师
2024 09/27 09:52
那你需要调整的是什么业务？你说业务。
郭老师
2024 09/27 09:53
就我上面举的例子，你的成本费用少做了，但是有发票，会在清缴明年纳税调整明细表扣除项目30栏，填写税收金额调减就可以了。
84785037
2024 09/27 09:57
就是这样调一下，我们未分配利润表和账上不一致，这样可以吗，还是到最后需要一致
郭老师
2024 09/27 09:57
你好，可以的，没有问题的。
84785037
2024 09/27 09:58
好的，那我们当月的费用，有用未分配利润科目，我在明年怎么修改汇算清缴表呢
郭老师
2024 09/27 09:59
你好，我这个没有看懂，怎么还当月的费用，你用利润分配未分配利润。
84785037
2024 09/27 10:01
是去年的费用，我今年用未分配利润科目，但不去改去年的汇算表，但明年做汇算清缴怎么修改
郭老师
2024 09/27 10:02
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。
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