00:10:00
问题已解决
老师，您好 现在是做9月的账 但是有1月的社保和滞纳金 在这个月扣款缴纳 分录要怎么做呀，谢谢您
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你1月份有没有计提社保？
09/27 09:02
84784964 
09/27 09:04
没有计提社保，因为1月不缴纳社保的了，但是税务局那边说没有停保，继续扣我们一月的社保，我们到9月才发现去缴纳社保和滞纳金
宋生老师 
09/27 09:05
你好，这个你借管理费用，社保，其他应收款-社保个人部分。贷，应付职工薪酬，社保费。
然后在支付的时候借，应付职工薪酬，社保贷，银行存款。
宋生老师
09/27 09:05
滞纳金计入到营业外支出，社保滞纳金贷，银行存款。
84784964
09/27 09:14
老师，我之前计提的分录是
借：管理费用-社会保险（单位部分）
贷：应付职工薪酬-社会保险（单位部分）
现在也是先做这个计提是吗
84784964
09/27 09:19
还有点员工辞职了，那社保个人部分怎么做呢
宋生老师
09/27 09:22
你好，个人部分已计入营业外支出。
84784964
09/27 09:30
老师，银行扣收单位结算账户信息变更费用，又怎么做分录呢，谢谢您
宋生老师
09/27 09:31
你好这个计入财务费用，手续费或者服务费就可以了。
84784964
09/27 09:39
好的，谢谢老师耐心讲解
宋生老师
09/27 09:41
你好，不用客气的了。
阅读 129
描述你的问题，直接向老师提问
858
意见反馈
