免费问答

你好，你一年18000.一个月1500 你今年有没有做过房租的这个凭证？就是说有没有计提过租金？

你好，你这个借管理费用-租金8871.43，预付账款44357.14，应交税费，应交增值税进项税额771.43贷，应付账款54000。

你好，，这个就是今年到9月份的凭证，然后每一个月你就借，管理费用，租金贷，预付账款。1478.57

你好，因为从23年4月到9月，这已经有6个月了，然后这一个计入到管理费用里面。以后的部分计入到预付帐款

不好意思，有点错了，是23年，我以为是24年3月

这样子的话就得把去年3月到12月的记录以前年度损益调整，然后今年这9个月的计入到管理费用。

你好，借利润分配-未分配利润，13307.14 管理费用-租金17742.86，预付账款22178.57 应交增值税进项税额771.43贷，应付账款54000。

你好，不是的，因为现在是9月份，我就给你算到9月份了，所以你做这一个借管理费用贷，预付账款是从10月份开始。

你好，你计入了预付账款就不需要计入长期待摊费用了。

你好，因为你是今天开始问，今天是9月份。

你好，当月的这个租金计入管理费用。

老师，2023.4--2023.12月份的怎么入？具体分录讲一下吧，我发票金额含税54000元三年房租发票，昨天收到的

没有做过，之前也没有预提过，发票金额53228.57税额771.43合计54000

款还没有支付，老师分别讲一下每年的入账分录吧，谢谢

老师，为什么前六个月入管理费用？我是从2023.4开始的，第一次分录的数据管理费用和预付账款的怎么分配的？

我是小企业会计准则

你好老师我重新提问吧，，公司2024.9月份收到房租发票是2023.4--2026.4三年的增值税发票，如何入账？请每一年都说分录金额我给你了，我是小企业会计准则，用不到以前纳税调整科目，麻烦讲清楚谢谢

老师，之前年度的税金不做处理？另外，，每一个月借，管理费用，租金贷，预付账款。1478.57这笔分录从几月份开始做，从2025.1开始做对吧

你好老师，正确的做法，9月份第一笔借利润分配-未分配利润，13307.14 管理费用-租金17742.86，预付账款22178.57 应交增值税进项税额771.43贷，应付账款54000。 从10月份开始，我每一个月就借，管理费用，租金贷，预付账款。1478.57，一直把预付账款冲销完为止对吧？ 每月不存在长期待摊科目？？？

哦，老师好，预付账款22178.57元是2025年1月2026.3月15个月的预付，为什么要在2024.10月就开始每一个月借，管理费用1478.57-租金’贷，预付账款1478.57这笔分录？而不是从2025.1开始做呢，我不懂

也就是说2024年，咱们做了2023年9个月的房租费，通过利润分配未分配利润体现，又做了2024年全年的管理费用，为什么又要在10月份继续做管理费用？真的不懂啊