00:10:00
问题已解决
老师，有这么一个情况：某客户经常跟我们公司拿货的，由于有比较稳定的合作关系，所以老板就说下次客户拿货的时候在货款那里直接扣减XXX元作为支付改客户对我司品牌的市场推广费用；请问抵扣的这笔款项我应该如何做账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借销售费用
贷主营业务收入
应交税费-销项税
同时结转成本
09/29 10:51
84785021 
09/29 10:54
销售费用的二级明细科目是什么呢？抵扣客户货款不是应该：贷：应收账款吗？
暖暖老师 
09/29 10:55
销售费用的二级明细科目是推广费，这是收入
借贷主营业务收入
应交税费-销项税贷主营业务收入
应交税费-销项税
同时借销售费用贷贷主营业务收入
应交税费-销项税
84785021
09/29 10:59
客户的应收账款那里是直接转少5000元的，所以如果不分录应收账款这个客户的话客户的账上一直显示欠款5000元的
暖暖老师
09/29 11:00
（5）
- 毁损政府储备物资时：
- 借：待处理财产损溢 250000
- 贷：政府储备物资 250000
- 支付清理费用时：
- 借：待处理财产损溢 23000
- 贷：银行存款 23000
- 取得变价收入时：
- 借：银行存款 20000
- 贷：待处理财产损溢 20000
- 报经批准处理时：
- 借：资产处置费用 253000
- 贷：待处理财产损溢 2530
暖暖老师
09/29 11:00
不好意思发错了这里
84785021
09/29 11:01
老板怎么那个问题越来越偏离了呢？
暖暖老师
09/29 11:01
不好意思发错了这里
暖暖老师
09/29 11:01
客户的应收账款那里是直接转少5000元的，所以如果不分录应收账款这个客户的话客户的账上一直显示欠款5000元的，所以把这个几日推广费
84785021
09/29 11:02
老师，要不你忙完再逐个回复吧，这样的话我看不明白
暖暖老师
09/29 11:03
你上边得应收账款需要冲减
84785021
09/29 11:06
我们是内账，不需要考虑税款的问题，麻烦老师跟我说一下完整返分录
暖暖老师
09/29 11:09
借应收账款
贷主营业务收入
同时借销售费用
贷应收账款
84785021
09/29 11:50
谢谢老师
暖暖老师
09/29 11:50
不客气祝你工作顺利
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