免费问答

交过了，就是季度报企业所得税报表的时候，收入和我账上的不一致，账面上我是计入营业外支出的

增值税是贷方的 不是营业外支出

固定资产清理的分录怎么做

同学你好 一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理        累计折旧        贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理        贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目        贷：固定资产清理 贷应交税费应交增值税 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理        贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出        贷：固定资产清理

对啊，我就是这么做的，后面转到营业外支出里面去的啊，我现在是不是要报企业所得税的季度报表了，我报增值税的时候是报了收入的，但是我账上是做到营业外支出了最后，这导致我的企业所得税报表上的收入和增值税报表上的收入不一致，我不知道您可能理解我的意思

你报增值税的时候填写上了吗 只要所得税收入和增值税收入一致就可以 所得税收入也得填写