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问题已解决
老师，你好！我想问一下我没有计提企业所得税，然后扣款的时候直接做 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 所以导致我现在第三季度的应交税费未负数，那我要怎么样子调账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
借：所得税费用
贷：应交税费-应交企业所得税
2024 10/06 19:17
84784997 
2024 10/06 19:32
做这笔分录就平了是吗
小菲老师 
2024 10/06 19:32
同学，你好
嗯嗯，是的
84784997
2024 10/06 19:40
我个税也忘记计提了，然后补计提怎么补
员工的个税扣缴我从9月给他扣回来的
小菲老师
2024 10/06 19:41
同学，你好
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
84784997
2024 10/06 19:55
好的
老师，如果资产负债表的银行余额是负数，是不是我可能有科目登记错了，所以才导致负数
小菲老师
2024 10/06 19:56
同学，你好
嗯嗯，很有可能
84784997
2024 10/06 20:18
那是不是得重新查账
小菲老师
2024 10/06 20:50
同学，你好
嗯，是的，需要查账的
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