00:10:00
问题已解决
老师，本月更正了7月的申报表，做了进项税额转出，补交了税款5000元，那这个转出进项税额的完整分录是？谢谢老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借成本或者费用科贷进项转出
10/06 20:04
84784952 
10/06 20:17
接着借:进项转出 贷:未交增值税 借:未交增值税 贷:银行存款 这样的吗？通过了待认证进项税额这个科目，是不是还需要做借:进项税额，贷:待认证进项税额这笔分录呢？
朴老师 
10/06 20:19
之前没有勾选计入待认证抵扣进项税了吗？是的话勾选的时候做借进项贷待认证抵扣进项税
84784952
10/06 20:28
意思7月没有勾选结转待认证，本月做补交税款5000后（9月份已交），本月申报9月税款时是需要再多勾选5000进项税额的，也需要在14列进项税额转出那里填5000的，对吗？
朴老师
10/06 20:42
同学你好
对的是这样的
84784952
10/06 20:52
那这个月申报表的进项转出那个5000，和更正的7月报表那里填的进项税额转出那个5000不矛盾吧，谢谢老师
朴老师
10/06 20:53
转出一次就可以哦
84784952
10/06 21:04
那9月补交时，已经更正了7月申报表，在7月申报表那填了14列进账税额转出，做9月账时不是做勾选转出吗？那这一系列的全套分录应该咋写？谢谢老师
朴老师
10/06 21:19
进项转出的分录对吧？
84784952
10/06 21:31
老师，这样做对不对，这样的话，进项税额转出有借方余额，咋平？谢谢
朴老师
10/06 21:51
下面增值税的不对，进项和销项是分别结转到转出未交增值税的
阅读 156
描述你的问题，直接向老师提问
141
意见反馈
