00:10:00
问题已解决
老师这个麻烦老师说下谢谢
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同学你好！ 我给你解答
10/08 10:24
84785016 
10/08 10:36
老师第三季度收入普票加专票不含税收入是310270.55，其中普票1个点服务发票13003.33*2=26006.66含税，普票货物发票1个点共不含税284521.39（其中这包含了开了专票2400含税货物发票1个点）麻烦再看下条件报税没问题吧
84785016
10/08 10:36
老师看下
apple老师 
10/08 10:40
同学你好
那个 附加税的 下面2个 不减免吗
教育费附加的
84785016
10/08 10:43
老师你看下我算的是有减免吧减半，上面申报增值税附加税没问题吧直接申报吗，按全额销售额1个点交增值税附加税吗
84785016
10/08 10:46
那个附加税31.02实际扣31.02，到时账上按四舍五入应该是31.03才对吧，那需要怎么调整吗，做账做附加税计提怎么计提数呢，是在9月份账上计提所得税税前扣除，然后11月份做10月份账上再银行扣款附加税吧
apple老师
10/08 10:51
看到了，附加税是 减半的
我看 其他企业时，全免的，
apple老师
10/08 10:52
不用管它 是否 四舍五入，实际扣账了多少，就做账多少就行
对的，9月账上计提，10月份账上扣款
84785016
10/08 10:55
1上面申报增值税附加税没问题吧直接申报吗，按全额销售额1个点交增值税附加税吗，直接申报吗老师2老师这个企税这里提示不管吧什么意思呢
84785016
10/08 10:56
老师看下
apple老师
10/08 11:00
【1上面申报增值税附加税没问题吧直接申报吗，按全额销售额1个点交增值税附加税吗，直接申报吗】
对的， 直接申报吧，
不是按照 销售额1% 交的附加税
是按照 应交增值税的12% 交的附加税，
后来，又减半征收了
apple老师
10/08 11:01
另外，
企业所得税里，，人数 和资产 的提示，可以忽略
营业收入的 提示，要看一下 的， 不能忽略
84785016
10/08 11:03
所以季度普票加专票超过30万，按全额算增值税对吧，然后增值税的12个点交附加税再减半吗，所以我要交增值税加附加税共3288.86对吧老师
84785016
10/08 11:03
2老师说的是附加税全免是小微企业还是什么企业有这优惠呢
84785016
10/08 11:07
3老师那个企业收入成本利润总额这些我还没做账，所以都是没有数据的，反正到时按9月账上本年累计收入成本利润总额填就可以吧，要先做账再报预缴企税再报税财报吗老师，
apple老师
10/08 11:08
【2老师说的是附加税全免是小微企业还是什么企业有这优惠呢】
对的，就是这个优惠 ，小微企业的
84785016
10/08 11:09
这个预缴企税同样是系统跳出数据的第三季度末是默认按第三季度季初吧，反正我现在人数是3人没有增减不管吧填在第三季度季末人数吧不用把，第三季度末资产总额按9月份资产负债表期末资产总额对吧
apple老师
10/08 11:10
【3老师那个企业收入成本利润总额这些我还没做账，所以都是没有数据的，反正到时按9月账上本年累计收入成本利润总额填就可以吧，要先做账再报预缴企税再报税财报吗老师，】
对的，要把账先做完， 再来申报 企税 那套表，
apple老师
10/08 11:10
【所以季度普票加专票超过30万，按全额算增值税对吧，然后增值税的12个点交附加税再减半吗，所以我要交增值税加附加税共3288.86对吧老师】
对的，这个理解是正确的，
apple老师
10/08 11:10
【这个预缴企税同样是系统跳出数据的第三季度末是默认按第三季度季初吧，反正我现在人数是3人没有增减不管吧填在第三季度季末人数吧不用把，第三季度末资产总额按9月份资产负债表期末资产总额对吧】
对的，理解完全正确
84785016
10/08 22:51
【2老师说的是附加税全免是小微企业还是什么企业有这优惠呢】
对的，就是这个优惠 ，小微企业的，不太明白我也是小微企业正常不是减半征收附加税才对吗，老师说他们是全免是怎样什么企业呢
apple老师
10/09 05:59
同学你好，早上好，一会给你解答
apple老师
10/09 09:07
同学你好
是 一般纳税人的 小微企业
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