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根据您提供的图片信息，您公司是宁夏宽窄建设工程有限公司，并且您提到了您公司是小规模纳税人。在中国的税制中，小规模纳税人在计算应纳税额时有一些特定的规定。以下是对您提供的扣款明细单的一些分析： 增值税-销项税：小规模纳税人的增值税税率通常是3%（特定情况下可能为1%），而不是15%。如果对方公司也是小规模纳税人，那么他们开出的发票应该也是按照3%的征收率开具的。因此，这里的税率15%似乎是不正确的。应扣款金额2970.30元看起来是基于300,000元的3%计算得出的，这是正确的。 城建税、附加税教育费附加、地方教育费附加：这些税种的计算通常是基于实际缴纳的增值税金额。如果增值税计算有误，这些附加税的计算也会出错。 水利基金、印花税：这些税种的计算需要根据具体的税率和计税依据来确定。您需要确认这些税率和计税依据是否正确。 企业所得税：企业所得税通常是按照企业的应纳税所得额来计算的，而不是基于开票金额。这里的税率5.0%似乎低于正常的企业所得税率（一般为25%），除非有特定的税收优惠政策。 管理费、工会经费：这些费用通常是按照合同约定或者企业内部规定来计算的，需要确认这些费用的计算是否正确。 综上所述，以下是一些可能需要核实的问题： 确认对方开具的发票是否确实是按照小规模纳税人的税率开具的。 核实所有税种的税率和计算基础是否正确。 确认企业所得税的计算是否考虑了企业的实际利润情况