00:10:00
问题已解决
请问系统出现的增值税和做的账不一样怎么办
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个要看你的凭证是不是做错了。
10/09 10:12
宋生老师 
10/09 10:12
你看一下期初是不是对的？
84784961 
10/09 10:13
老师我看了一下，9.25开的一张发票，电子税务局里面没显示
宋生老师
10/09 10:14
你好，这个没有的话你要自己填进去。
84784961
10/09 10:18
老师，是不是因为是普通发票，我们是小规模，然后这张是免税的。这个季度专票开了18万，普票开了1000，是不是因为没有超过30万，只是专票缴费，普票不用缴费
宋生老师
10/09 10:19
你好是的，普通发票没有超过30万，之前不用交。
84784961
10/09 10:33
老师请问那附加税呢？我看只有城建，教育和地方教育都没有
宋生老师
10/09 10:33
你好，你看了专开了专票的话，没有达到起征点是只需要交城建税，其他的附加税不用。
84784961
10/09 10:34
老师就是不到30万，只要城建税，教育费不用交是吗？
宋生老师
10/09 10:35
你好，是的，就是这个意思。
84784961
10/09 10:36
老师那计提的时候就只计提城建税就行是吗？
宋生老师
10/09 10:36
你好是的，就是这样子做。
84784961
10/09 10:38
老师请问，那普票怎么做分录，这个月的普票不交增值税，分录怎么做？
宋生老师
10/09 10:49
你好拟借应收账款贷主营业务收入，应交税费，应交增值税。
确认不用交的时候，借应交税费，应交增值税待营业外收入税收减免。
84784961
10/09 10:51
老师那这个会影响企业所得税吗？要调增吗
宋生老师
10/09 10:53
这个是需要交所得税的。不用另外去调整。
84784961
10/09 10:55
老师增值税也不影响企业所得税是吗？营业外收入增加也不影响企业所得税吗？
宋生老师
10/09 10:58
你好，营业外收入是影响所得税的。增值税不影响。
84784961
10/09 11:01
老师请问，确认不用交的那部分增值税，会计分录什么时候做？当月还是下个月，还是年底？
宋生老师
10/09 11:02
你好，比如现在十月份你10月份你申报三季度的时候确认不用交了，就转入营业外收入。
阅读 85
描述你的问题，直接向老师提问
306
意见反馈
