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问题已解决
老师，收到去掉汇算清缴企业所得税退款，这笔金额不影响本年利润，申报资产负债表那是放在未分配利润年初数吗？如果这样那年初数申报的数据和上月数据不一致有影响没？
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你好不妨碍的，这个不一致才对的这样的情况
10/09 16:35
84785027 
10/09 16:59
这样做出来的报表会借贷平衡一致吗？
暖暖老师 
10/09 17:06
报表借贷会平衡的
84785027
10/09 17:11
我刚试了，报表未分配利润期初数未变啊
暖暖老师
10/09 17:13
你用到这个科目了怎么会不变呢
84785027
10/09 17:23
未分配利润年初数如果有变化，相对应的科目在资产负债表里那里反映啊？不然就会借贷不平
暖暖老师
10/09 17:31
肯定的，只是利润表和资产负债表勾稽关系对不上了
84785027
10/09 17:33
我问的是资产负债表未分配利润数据期初数有变化了，那相对应的另一个报表项目是那一个呢，老师？
暖暖老师
10/09 17:34
你不是借银行存款贷利润分配未分配利润吗收到退税
84785027
10/09 17:37
是啊，这个是本年的数据啊，我说的是年初数未分配利润如果更改了，那相对应的项目也要更改吗？有点晕
暖暖老师
10/09 17:40
别的不需要改了这里
84785027
10/10 09:28
不改，那期初数就不平啊
暖暖老师
10/10 09:29
你修改的是23.12月的报表呀
84785027
10/10 09:42
2023.12月报表要更正申报？我们是小企业会计制度啊，为什么要修改2023年12月报表？
暖暖老师
10/10 09:44
我的意思这里修改的是影响到2012.12月的，不需要往前该，你这个分录反映在银行存款和未分配利润科目里
84785027
10/10 10:12
那我申报9月份的资产负债表期初数还是原来的金额不变吗？
暖暖老师
10/10 10:14
是的，不变的，你要是变了前边的都要改了
84785027
10/10 13:49
那报表不改，本期资产负债表上面未分配利润期末数就不等于利润表上面的全年累计数-资产负债表上面未分配利润期初数了吧，这个相差的金额就是调整的那个数字。
暖暖老师
10/10 13:50
是的，钩稽关系不再适用，这是对的
84785027
10/10 14:04
好的，谢谢老师
暖暖老师
10/10 14:05
不客气祝你工作顺利
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