00:10:00
问题已解决
老师，年末成本回不来，暂估成本，来年汇算前回票可以吗？有没有相应文件12月暂估分录跟来年回来票冲销分录怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
来年汇算前回票可以吗？
可以的
12月暂估分录跟来年回来票冲销分录怎么处理
暂估分录
借：主营业务成本
贷：应付账款
次年红冲
借：主营业务成本 负数
贷：应付账款 负数
借：主营业务成本
贷：应付账款
10/10 09:04
84784951 
10/10 09:08
老师暂估这个有法律文件吗，如果税局查账不允许暂估让补税怎么办
小菲老师 
10/10 09:09
同学，你好
合理的暂估是可以的，这个是根据会计的权责发生制，本期的成本，没有来发票，也需要做到本期
84784951
10/10 09:10
3季度利润400万，我可以先暂估300万最晚次年汇算前回票，剩下100万3季度报企业所得税时自动补亏吗
小菲老师
10/10 09:12
同学，你好
剩下100万3季度报企业所得税时自动补亏吗
你是之前亏损，还没有弥补完 吗？
84784951
10/10 09:13
对，以前年度亏损了80万，未分配利润
小菲老师
10/10 09:14
同学，你好
那你只能弥补80万
84784951
10/10 09:17
嗯嗯，好的，适当交点。补亏金额是按汇算年报表为准吧还是未分配利润
小菲老师
10/10 09:17
同学，你好
嗯嗯，是的
84784951
10/10 09:23
年报表还是未分配利润
小菲老师
10/10 09:23
同学，你好
未分配利润
阅读 76
描述你的问题，直接向老师提问
1220
意见反馈
