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进项税额抵扣认证2000元，销项税额1500元，多了了500元，已经认证的进项发票，怎么做分录？
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您好，您的意思是进项税额大于销项税额是吗？
2024 10/10 09:33
84784953 
2024 10/10 09:35
是的，怎么做？
东老师 
2024 10/10 09:35
借应交税费应交增值税销项税额应交税费-未交增值税（销项税额和进项税额的差额） 贷应交税费应交增值税进项税额
84784953
2024 10/10 09:37
进项多抵扣了些
84784953
2024 10/10 09:37
那要做分录还是不用管它
东老师
2024 10/10 09:37
是的，按照上面这么做就成了
84784953
2024 10/10 09:39
未交增值税是差额500？
东老师
2024 10/10 09:39
对的，就是进项税额大于销项税额的差额
84784953
2024 10/10 09:40
报表项目是不是在留抵税额吗？
东老师
2024 10/10 09:40
对的，肯定就是留抵税额的
84784953
2024 10/10 09:40
这个500怎么填写呢？
东老师
2024 10/10 09:40
就是正常填写进项税额和销项税额就会自动形成留抵税额了
84784953
2024 10/10 09:45
9月份有销售发票，7月份有的进项发票，新公司，所以进项税额放在待抵扣进项税额，现在认证了。税额多认证了500元，分录:本月勾选认证时，借:应交税费_进项税额，贷:应交税费_待认证进项税额。
东老师
2024 10/10 09:46
对的，就是这么做账的呢
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