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问题已解决
9月份有销售发票税额1500元，7月份有的进项发票税额2000元，新公司，所以进项税额7月份放在待抵扣进项税额，现在认证了。税额多认证了500元，分录:本月勾选认证时，借:应交税费_进项税额，贷:应交税费_待认证进项税额。这500元报表项目显示在留抵税额吗？分录怎么做？要做吗？
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您好，不用做分录，调整报表，把500元调到其他非流动资产
10/10 09:53
84784953 
10/10 10:06
为什么每位老师回答都不一样呢？
84784953
10/10 10:12
进项税额多了，不用管它
小愛老师 
10/10 10:20
您好，这个留底税额的处理各种各样，但不影响应交税费一级科目的取数。按正规做账，你认证2000，你抵扣了1500，要做分录：
借:应交税费_进项税额1500
应交税费_增值税留抵税额500
贷:应交税费_待认证进项税额2000
资产负债表上应交税费是-500，在申报纳税时要重分类到14行其他流动资产，是你的资产
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