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小规模公司，法人只交社保不发工资，怎么写会计分录，工资表怎么做
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同学，你好
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
10/10 14:54
84784970 
10/10 15:12
工资表怎么做，工资表做0吗？
小菲老师 
10/10 15:13
同学，你好
工资表，做个人社保部分的金额
84784970
10/10 15:28
应发工资是社保的部分，实发工资是 0吗？
小菲老师
10/10 15:28
同学，你好
嗯嗯，是的
84784970
10/10 15:35
小规模公司，企业所得税是负数，会有影响吗？我们公司还有7个人交社保
小菲老师
10/10 15:36
同学，你好
不要紧的，就是亏损
84784970
10/10 15:49
小规模公户上一直有收入，做账的时候需要都做上吗？
小菲老师
10/10 15:50
同学，你好
需要做的
84784970
10/10 15:50
因为我们是托管，个人要发票的很少，需要都得做上账吗
小菲老师
10/10 15:51
同学，你好
都需要做的
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