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问题已解决
老师，你好！请问我去年暂估的在建工程转固后现在发现原值比决算的金额多了，请问调整的分录怎么做？
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同学你好！
2种方法，我给你写
10/10 15:26
apple老师 
10/10 15:33
第1种方法
1）按照正确的原值，计算出 去年应该计提的折旧=A
实际计提的折旧=B
差额=B-A=C
借：累计折旧 C
贷：以前年度损益调整 C
借：以前年度损益调整 C
贷：利润 分配 C
相当于调整去年的账，不影响今年的 利润。
今年的折旧按照正确的做。
第2种方法：
1）以前的不管了，就让它错着
2）查一下截止到2024年9月底，账面净值是多少，
用正确的原值算一下，截止到2024年9月底账面净值是多少，
差额部分
做
借：累计折旧
贷：固定资产
从2024年10月开始，按照新的固定资产计提折旧
84784969 
10/10 15:56
谢谢老师！
apple老师
10/10 15:57
不客气， 同学，工作辛苦了
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