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问题已解决
老师有个问题，我们之前收到一笔钱，也确认收入了，同时也缴纳增值税了，但是后面因为某些原因给人退款了，所以就做了红冲，但是当时缴纳那部分增值税税务局没有给退，现在税务局又把这部分钱给退回来了，现在咋做账呀
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一般纳税人还是小规模的。
2024 10/10 18:42
84785013 
2024 10/10 18:43
一般纳税人但是我们是小企业会计准则
郭老师 
2024 10/10 18:46
那当时你红虫收入的时候是不是有一个未交增值税借方余额？
84785013
2024 10/10 18:47
对的，后面这部分不是和后面月份应该缴纳的增值税抵扣了么
郭老师
2024 10/10 18:48
那你实际增值税申报表里面抵扣了吗？如果是的话，他不应该给你退回了
84785013
2024 10/10 18:49
实际申报的时候没有抵扣
郭老师
2024 10/10 18:52
借银行存款
贷未交增值税
借银行存款
贷应交税费附加税
借应交税费附加税
借税金及附加负数
84785013
2024 10/10 18:56
这个附加税需不需在结转本年利润
郭老师
2024 10/10 18:57
需要的月末需要结转到本年利润
84785013
2024 10/10 18:59
好的，谢谢老师
郭老师
2024 10/10 19:04
不用客气，工作愉快。
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