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老师你帮我看一下这个分录对不对

你好，对的是的，是这么做的。

老师，那我想问一下那所得税的话是根据这一笔的收入还是看整体的利润表来交税呢

是的，对的，是这么做的。

老师，那我想问一下那所得税的话是根据这一笔的收入还是看整体的利润表来交税呢

整体的利润表，你利润表里面的利润。

老师我想问一下为什么不是按这一笔去交所得税的，我这个2934863.86是固定资产的原值660万减去从开始买车到今年1-10月的累计折旧合计数3396250，然后剩下3203750的账面价值最后减去增值税算出来的这个2934863.86，那要是看整体的利润表的话那还有一个本年的管理费用要减掉，其实本年的管理费用就是本年的折旧费用1828750，那是不是减重复了呀，我有点想不明白

我不知道里面的这个逻辑是为什么

你这个累计折旧已经结转到了管理费用，不是吗？累计折旧和原值的差额放到了固定资产清理借方。

如果没有处置收益的话，剩余的那一部分转到营业外支出不也是可以抵扣所得税吗？现在你有收入，但是你的收入大于这个亏损，是处置收益

所以没有重复对吗

是的对的，没有重复。

如果没有处置收益的话，剩余的那一部分转到营业外支出不也是可以抵扣所得税吗？ 老师你说的剩余的那一部分是哪个数字？还有就是这个处置收益的实际数是多少？是利润表里面的利润总额1106115.95吗？

是 处置收入是6138613.86，如果没有这个数字的话，他报废了。那借营业外支出贷固定资产清理3203750，他不就是降低了你的利润。

处置亏损也可以抵扣所得税的。

所以最后的所得税的计税依据就是按照那个利润表的利润总额的那个数字去算的是吗？1106115.95

是的，对的，是这么做的。