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公司老板买了的黄金开了专票是开给公司名义的可以去抵扣吗
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这个不能抵扣。
2018 05/21 10:44
84785026 
2018 05/21 10:48
那主办让过去给认证了 我感觉也不能抵扣啊 公司没有这项业务
江老师 
2018 05/21 10:49
这个认证后，认证当月做进项税转出处理。不要抵扣，不然后期是进项税转出，补交增值税及滞纳金
84785026
2018 05/21 10:52
她的意思是先认然后如果查出来在做转出 我也是醉了
84785026
2018 05/21 10:59
那这张发票是不是就是不能用了 还是说可以含税价作为公司的费用入账呢
江老师
2018 05/21 10:59
订证的当月就是需要当月做进项税转出，不是查出做进项税转出
84785026
2018 05/21 11:03
是不是借：**费用 贷：应交税费-应交增值税进项税额转出呢 金额就是需要转出的税金 但是这个可以算是公司的费用吗
江老师
2018 05/21 11:05
这个是算公司的费用，上述分录处理正确。
借：**费用
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
84785026
2018 05/21 11:06
那如果没有认证的情况下 我是可以直接借：**费用 贷：现金/银行吧 金额就是含税价
江老师
2018 05/21 11:08
没有认证时，只是计入预付账款，不计费用
84785026
2018 05/21 11:12
那一直挂在预付账款吗 实际钱已经付过了啊
江老师
2018 05/21 11:12
发票验证后就是从预付账款计入费用了
借：XX费用
贷：预付账款
84785026
2018 05/21 11:14
那老师您的意思就是还是需要认证的 只是要做进项费用转出是吗
江老师
2018 05/21 11:17
不然就是退发票重新开具普通发票，因为不认证就会在国税系统形成滞留发票
84785026
2018 05/21 11:19
哦 那就只有认证然后做进项转出了 认证当月就做转出是吧
江老师
2018 05/21 11:20
是的，当月必须做进项税转出，就是相当于没有抵扣这个进项税。
84785026
2018 05/21 11:21
这个不能抵扣是因为公司没有这项业务吗老师
江老师
2018 05/21 11:22
如果没有这项业务，如果是虚开发票，就是费用都不能做
84785026
2018 05/21 11:23
但是开了专票就这样放在那吗
江老师
2018 05/21 11:25
这个容易引起税务的协查，就是虚开发票
84785026
2018 05/21 11:27
那您的意思是退回去重新开？
江老师
2018 05/21 11:28
如果是虚开，最好是作废，或冲红处理
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