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是填进项税额的正数还是负数？

同学你好 收到对方开具的负数专票，在申报纳税时应在 “红字专用发票信息表注明的进项税额” 栏次填写负数金额。 这是因为负数专票代表需要冲减原来的进项税额，所以在进项税额转出栏次中以负数形式体现转出的金额。

老师，无论填正数还是负数，都通不过呢

同学你好 出现红字发票进项税额转出额与信息表数据不符的情况，可能有以下原因，我给你列出来，然后需要你自己根据实际情况去判断了哦 一、数据录入错误 1.在填写《附列资料二》时可能出现人为错误，误将不应转出的进项税额填写为转出-1132.94元，或者在金额填写过程中出现了差错。 2.开具红字增值税专用发票信息表的过程中也可能出现错误，导致信息表中的税额显示为 0，但实际应转出的税额并非 0。 二、系统问题 1.税务申报系统可能存在故障或数据传输问题，导致信息表与申报表中的数据不一致。 2.企业使用的财务软件与税务申报系统之间的数据接口可能出现问题，导致数据传输错误。 三、业务处理不规范 1.对于红字发票的业务处理流程不规范，可能导致进项税额转出的计算错误。 2.可能存在多张红字发票信息表与同一笔业务相关，但在处理过程中没有进行正确的核对和汇总，导致数据混乱。

老师，不好意思还得麻烦再咨询您一下，这个红字发票是对方8月份开具的，我入账到了9月份，是这个原因导致了申报对比不通过吗？

同学你好 如果对方 8 月份开具红字发票，而你在 9 月份入账，可能会导致申报数据与税务系统中的数据存在时间差异，从而引起申报对比不通过。因为税务系统通常会按照发票开具时间进行数据统计和比对，而你的入账时间滞后，可能会使申报数据与系统数据不匹配。 为了解决申报对比不通过的问题，你可以采取以下措施： 1.核对发票信息：仔细检查红字发票以及其他相关发票的信息，确保申报数据的准确性。 2.调整入账时间：如果可能，可以考虑调整红字发票的入账时间，使其与发票开具时间更为接近，以减少时间差异带来的影响。 3.联系税务机关：如果问题无法自行解决，可以联系当地税务机关，咨询具体原因并寻求解决方案。 4.检查申报流程：回顾申报流程，确保每一个环节都正确操作，避免因操作不当导致对比不通过。