老师你好，例如：9月销项税：10万，进项税13万，在10月认证了8万进项，留抵税额：5万，计提及结转9月的增值税分录怎么写？谢谢_实务

问题已解决

老师你好，例如：9月销项税：10万，进项税13万，在10月认证了8万进项，留抵税额：5万，计提及结转9月的增值税分录怎么写？谢谢

84784986| 提问时间：10/11 21:59

使用APP提问，老师回复第一时间提醒，下载APP>

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

速问速答

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

免费直播

十三万的进项勾选了八万，剩下的五万计入待认证抵扣进项税了对吧

10/11 22:10

84784986

10/11 23:21

是的，麻烦老师具体的分录是什么，该怎么来写

朴老师

10/12 07:26

你的留抵税是不是结转到了应交税费应交增值税转出未交增值税贷方余额了，贷方余额5万是的话那我给你写分录了哈借应交税费应交增值税进项税8万贷应交税费应交增值税待认证抵扣进项税8万借应交税费应交增值税销项10 贷应交税费应交增值税转出未交增值税10 借应交税费应交增值税转出未交增值税8 贷应交税费应交增值税进项8 借应交税费应交增值税转出未交增值税2万贷应交税费应交增值税未交增值税2万然后你的应交税费应交增值税转出未交增值税贷方余额三万了