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属于社会团体，刚刚开始有验资这块 而这块资金属于捐赠收入 请问捐赠收入在申报增值税报表里面是填在服务。不动产和动车这块吗？
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你好，捐赠收入不需要报增值税。
10/12 10:40
84785016 
10/12 10:42
那我增值税如果不申报表，跟我账面是不一样了？我账面捐赠收入这块是做到捐赠收入-非限定性收入这块的的呀
宋生老师 
10/12 10:42
你好你这个是捐赠收入不是增值税收入
84785016
10/12 10:44
那我得提现在营业外收入这块？因为税务报表很账面报表不一致的，账面报表是业务活动表的 税务报表是利润表的
宋生老师
10/12 10:45
你好，是的，这个是营业外收入。
84785016
10/12 10:45
那我两个报表不一致，我申报的时候只要利润总额对上就可以吗？
宋生老师
10/12 10:47
是的，就是这样子。你们应该是使用的财务制度不一样导致的。
84785016
10/12 10:47
是的 社会团体是非营利的 但是税务没有这个选项选择是小企业会计准则
宋生老师
10/12 10:49
你好你进入到营业外收入就好了。
84785016
10/12 15:28
老师我收到一笔房租发票 15万，时间是2023.12.1——2024.12.30日 一次性支付清了 请问分录是不是
记录预付房租：借预付账款，贷银行存款
每月分摊房租：借管理费用，贷预付账款
宋生老师
10/12 15:28
你好，对的，你这个没问题。
84785016
10/12 15:30
那我发票是附在这笔预付账款后面吗？
宋生老师
10/12 15:34
你好，是的，就是这样就好了
84785016
10/12 15:35
现在房租一年不需要进长期待摊费用这个科目里面了吗？
宋生老师
10/12 15:36
你好，超过一年你可以进入到长期待摊费用。但是你现在这个计入预付账款本身也是没问题的呀。
84785016
10/12 15:39
就算我发票金额和付款已清 最好计提每个月房租摊销的时候还是通过预付账款吗？毕竟只是先付钱 对于租赁时间来说12.30截止那还有2个月使用权
宋生老师
10/12 15:39
你好，是的就是这样理解
84785016
10/12 15:56
我是24.9 月才收到发票的，请问本月就可以开始摊销吗？
宋生老师
10/12 15:58
你好，是的，就是这样子。
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